2023年陽江高新區財政預算調整方案(草案）

　　今年以來，我區財政預算執行總體良好。因一般公共預算收入減收和政府性基金預算收入增收造成財政預算支出變化等原因,根據新修訂的《中華人民共和國預算法》第67條、第68條和第69條條款的有關規定，進行預算調整，編制我區2023年財政預算調整方案（草案）。現匯報情況如下：

　　一、區財政預算調整的依據和主要事由

　　預算法規定：“在執行中需要增加或者減少預算總支出的；需要調入預算穩定調節基金的；需要調減預算安排的重點支出數額的；需要增加舉借債務數額的。出現以上情況之一的，應當進行預算調整，編制調整方案，提請本級人民代表大會常務委員會審查和批準。”

　　本次區財政預算調整，收入方面主要有：

　　（一）一般公共預算方面：一是根據預測，我區2023年一般公共預算收入與年初預算收入預期目標減收4709萬元，其中稅收收入減收1909萬元，非稅收入減收2800萬元；二是上級補助收入與年初預算數相比增加9499萬元，主要是省市產業共建扶持資金、促進經濟高質量發展專項資金、義務教育補助資金、社會保障和就業補助資金、衛生健康補助資金和農林水補助資金等上級補助收入；三是調入資金與年初預算數相比增加4700萬元；四是上年結余資金與年初預算數相比減少578萬元，主要是本級財力資金結轉減少；五是債務轉貸收入與年初預算數相比增加21770萬元，主要是增加再融資債券資金21770萬元，用于償還2023年到期一般債券轉貸資金本金；六是增加動用預算穩定調節基金728萬元。

　　（二）政府性基金預算方面：一是根據預測，我區2023年政府性基金預算收入與年初預算收入預期目標相比將出現增收17011萬元，主要是國有土地使用權出讓收入增收16433萬元，農業土地開發資金收入增收578萬元；二是上級補助收入與年初預算數相比增加221萬元，主要是彩票公益補助資金和涉農專項補助資金，用于社會福利、殘疾人事業和農業生產發展等民生項目支出；三是上年結余與年初預算數相比減少191萬元，主要是年終結算清算減少上級補助資金；四債務轉貸收入與年初預算數相比增加1200萬元，主要是新增地方政府性專項債券資金減少600萬元，同時增加再融資債券資金1800萬元，用于償還2023年到期專項債券轉貸資金本金。

　　支出方面主要有：

　　（一）一般公共預算方面：因今年政策性項目確需增加的支出列入預算調整安排。同時采取合理優化支出結構，重點保障“三保”支出、重點項目等剛性支出，調減部分支出等措施，切實保障各項支出的資金需求。（詳見附件一：表五）

　　（二）政府性基金預算方面：通過相關部門再次核定，將不急于實施開展或可延緩支出任務的部分項目調整為取消或跨年度支出，保障年內急需開展項目資金支出。（詳見附件二：表四）

　　二、2023年陽江高新區一般公共預算調整方案（草案）（詳見附件一：表一至表七）

　　（一）收入調整。一般公共預算總收入由148502萬元調整為179912萬元：

　　1、一般公共預算收入由73994萬元調整為69285萬元，調減4709萬元。調整的項目包括：

　　（1）稅收收入由67994萬元調整為66085萬元，調減1909萬元。主要是受減稅降費政策影響，同時我區合金材料和海上風電兩大行業企業產品銷售較去年同期下降，稅收收入較去年同期下降。

　　（2）非稅收入由6000萬元調整為3200萬元，調減2800萬元。主要是兩大行業企業產品銷售較去年同期下降，造成附加征收的專項收入較去年同期下降。

　　2、轉移性收入由74508萬元調整為110627萬元，調增36119萬元。調整的項目包括：

　　（1）上級補助收入由26120萬元調整為35619萬元，調增9499萬元。主要是新增上級補助資金9499萬元，用于專項轉移支付支出。增加省市產業共建扶持資金5281萬元、節能環保轉移支付資金3235萬元和其他專項轉移支付資金983萬元。

　　（2）調入資金由17870萬元調整為22570萬元，調增4700萬元。

　　（3）上年結余收入由25518萬元調整為24940萬元，調減578萬元，主要是本級財力資金結轉減少。

　　（4）債務轉貸收入由5000萬元調整為26770萬元，調增21770萬元。主要是增加再融資債券資金21770萬元，用于償還2023年到期一般債券轉貸資金本金。

　　（5）增列動用預算穩定調節基金728萬元。

　　（二）支出調整。一般公共預算總支出由148502萬元調整為179912萬元：

　　1、一般公共預算支出116355萬元調整為125995萬元，調增9640萬元。其中：一是調整全區預算安排項目，增加支出719萬元；二是上級補助資金增加9499萬元（剔除財力補助10127萬元），用于重點項目、民生和扶持企業方面等支出；三是項目年終結轉結余資金調減支出578萬元。

　　2、轉移性支出32147萬元調整為53917萬元，調增21770萬元。調整的項目包括：

　　（1）上解上級支出不作調整，按照年初預算的32147萬元保持不變。

　　（2）增列債務還本支出21770萬元，用于償還2023年到期一般債券轉貸資金本金。

　　以上一般公共預算收支相抵平衡。

　　三、2023年陽江高新區政府性基金預算調整方案（草案）（詳見附件二：表一至表六）

　　（一）收入調整。政府性基金預算總收入由69931萬元調整為88172萬元：

　　1、政府性基金預算收入由39320萬元調整為56331萬元，增收17011萬元。主要是國有土地使用權出讓金收入增收16433萬元；農業土地開發資金收入增收578萬元。

　　2、轉移性收入由30611萬元調整為31841萬元，調增1230萬元。調整的項目包括：

　　（1）上級補助收入由160萬元調整為381萬元，增加221萬元。主要是增加彩票公益補助資金16萬元和涉農專項補助資金205萬元，用于社會福利和農業生產發展等民生項目支出。

　　（2）上年結余收入由451萬元調整為260萬元，調減191萬元。主要是年終結算清算上級補助資金，彩票公益補助資金減少95萬元和涉農專項補助資金100萬元,增加土地開發補助資金4萬元。

　　（3）債務轉貸收入由30000萬元調整為31200萬元，增加1200萬元。主要是新增地方政府性專項債券資金減少600萬元，同時增加再融資債券資金1800萬元，用于償還2023年到期專項債券轉貸資金本金。

　　（二）支出調整。政府性基金總支出由69931萬元調整為88172萬元：

　　1、政府性基金預算支出由52131萬元調整為63872萬元，調增11741萬元。其中：一是國有土地使用權出讓金收入增收，用于征地和拆遷補償、土地開發、城市建設、農村基礎設施建設和土地出讓業務方面增加13096萬元，用于補助被征地農民、農業農村生態環境和其他國有土地使用權出讓金支出方面減少1363萬元；二是農業土地開發資金支出方面增加578萬元；三是上級補助專款增加221萬元，用于社會福利和農業生產發展等民生項目支出；四是上年結余支出減少191萬元；五是其他地方自行試點項目收益專項債券轉貸支出減少600萬元。

　　2、轉移性支出由17800萬元調整為24300萬元，調增6500萬元。調整的項目包括：

　　（1）調出資金由17800萬元調整為22500萬元，調增4700萬元。

　　（2）增列債務還本支出1800萬元，用于償還2023年到期專項債券轉貸資金本金。

　　以上政府性基金預算收支相抵平衡。

　　附件：2023年陽江高新區財政預算調整方案（草案）.xls

　　陽江高新區財政局          

　　2023年11月1日